연금저축계좌 ISA 차이점
개인연금저축계좌는 크게 연금저축, ISA, IRP로 분류 할 수 있습니다. 3가지 모두 개인연금저축 상품인데요. 이번 포스팅에서는 연금저축계좌 ISA 차이점을 자세히 알아 보도록 하겠습니다.
연금저축계좌 IRP 차이점을 확인하고 싶으신 분들은 관련 포스팅을 참고하시기 바랍니다.
연금저축은 연금저축계좌, 연금저축펀드를 의미합니다. ISA는 개인종합자산관리계좌인데요.
두 상품은 계좌개설 목적, 계좌개설 조건, 납입한도, 투자 가능 종목, 세제혜택 차이로 구분 할 수 있습니다. 아래에서 연금저축계좌 ISA 차이점을 자세히 알아보도록 하겠습니다.
📌 연금저축계좌 연금저축펀드 차이, 꼭 알아야 할 3가지
연금저축계좌 vs ISA 차이점 요약
연금저축계좌와 ISA 차이점을 보면 결국 두 계좌 모두 갖고 있어야 합니다. 서로 목적이 다르고 활용 할 수 있는 범위가 다르기 때문인데요.
| 연금저축계좌 | ISA | |
| 목적 | 연금저축 | 목독마련 |
| 조건 | 누구나 가입 가능 | 19세 이상 (소득 있는 경우 15세 ~ 19세) |
| 납입한도 | 1,800만원 | 2,000만원 |
| 투자 가능 종목 | 펀드, ETF, 리츠 | 펀드, ETF, 리츠 ELB, ELS, 국내주식 |
| 세제혜택 한도 | 600만원 | 200만원 ~ 400만원 면제 초과 분은 분리과세 적용 |
| 세제혜택 | 13.2% ~ 16.5% | 9.9% (분리과세) |
계좌개설 목적의 차이
두 계좌 모두 중장기적으로 돈을 모을 수 있다는 점은 비슷하나 따지고 보면 계좌의 성격이 다릅니다. 연금저축계좌는 모은 돈을 연금으로 받을 수 있고, ISA는 목돈을 모으는 거에 더 초점이 맞춰져 있습니다.
연금저축계좌
연금저축계좌는 계좌 개설 시점부터 모은 돈을 연금으로 받는 상품입니다. 모은 돈을 중도 인출도 가능 하지만 그 동안 받은 세제혜택을 토해내야 합니다.
ISA계좌
3~5년동안 목돈을 모으는데 특화된 계좌입니다. 만능계좌라고도 불리는데 주식투자, 예금, 적금, 펀드를 하나의 계좌로 관리 할 수 있습니다.
만기 후에 IRP나 연금저축으로 전환이 가능 한 계좌이기도 합니다.
📌 ISA 계좌 개설 방법 및 비과세 혜택, 일반계좌 비교 정리
계좌개설 조건
연금저축계좌 개설 조건
연금저축계좌는 나이와 관계없이 누구나 개설이 가능합니다. 보통 증권사를 통해 계좌개설이 가능 합니다.
ISA계좌 개설 조건
19세 이상이라면 누구나 가입이 가능 합니다. 단, 소득이 있다면 15세 ~ 19세 미성년자도 가입이 가능 하죠. ISA는 개인당 1개의 계좌만 개설이 가능 합니다. (모든 금융기관 통틀어 1계좌)
가입시 일반형으로 가입됩니다. 서민형으로 전환 시 개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서를 제출하면 됩니다.
서민형은 세제혜택을 더 받을 수 있습니다. (아래에서 확인)
납입한도
연금저축계좌 납입 한도
1년 최대 1,800만원까지 납입이 가능 합니다. 계좌가 여러개여도 합쳐서 1,800만원입니다. 세액공제는 최대 600만원까지 적용 됩니다.
ISA 납입 한도
1년 최대 2,000만원까지 입금이 가능 합니다. 3년 6,000만원, 5년 1억까지 입금이 가능 하다고 보면 됩니다. 월로 구분하면 매달 167만원까지 입금이 가능 한 계좌 입니다.
투자가능 종목
연금저축계좌 투자가능 종목
연금저축계좌는 증권사를 통해 계좌개설이 가능 합니다. 투자가능 종목은 펀드, ETF, 리츠 상품에 투자가 가능 합니다. 아쉽게 개별주식투자는 불가능 합니다.
ISA 투자가능 종목
RP, ETF, ELB, ELS, 리츠, 펀드, 국내주식(개별종목)에 투자가 가능 합니다. ISA 경우 해외주식투자는 불가능 합니다. 단, 국내상장 해외주식 ETF는 투자 가능 합니다.
세제혜택
연금저축계좌 세제혜택
1년 기준으로 저축한 금액의 일정 % 만큼 공제를 받게 되는데요. 납입한도는 1,800만원이지만 공제 받을 수 있는 금액은 600만원으로 제한 됩니다.
총 급여에 따라 최소 13.2% ~ 최대 16.5% 공제 받게 되는데요. 공제 받은 금액은 연말정산 때 돌려 받게 됩니다.
번외로 공제한도를 높이려면 IRP를 추가로 운영하는 방법이 있습니다.
| 총 급여 5,500만원 이하 | 총 급여 5,500만원 초과 |
| 공제한도 600만원 | 공제한도 600만원 |
| 공제율 16.5% | 공제율 13.2% |
ISA 세제혜택
먼제 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. ISA 계좌로 수익이 나면 배당 소득제를 내지 않아도 되기 때문입니다. (정확히 세제 혜택은 아니죠)
세제혜택은 계좌를 해지할 때 한번 적용 됩니다. ISA 계좌 만기는 최소 3년인데요. 계좌 해지시 그 동안 발생했던 수익 + 손실을 따져 순수익을 계산 합니다.
그 수익의 15.4% 세금이 적용 됩니다. 이 때 200만원의 세금을 면제 받게 됩니다. 일반형 기준이고 서민형일 때는 400만원까지 세금 면제가 가능 합니다.
적용 사례로 예를 들면 다음과 같습니다.
- 3년 동안 1,000만원 수익 발생
- 1,000만원의 200만원은 세제혜택 적용
- 나머지 800만원 9.9% 세금 적용 (분리과세 적용)
- 80만원 세금 발생
ISA 계좌가 아니였다면 154만원의 세금을 내야 합니다. ISA계좌 세제혜택을 통해 세금이 반으로 줄었습니다.