연금저축 IRP 차이점 3가지 및 장단점 알아보기
연말정산 대상자인 직장인이라면 세금을 줄이기 위해 연금저축을 가입하는 게 좋습니다. 저축한 금액의 일정금액을 연말정산 때 다시 돌려 받을 수 있기 때문입니다.
세액공제 받을 수 있는 저축 종류는 3가지 입니다. 연금저축계좌(펀드), IRP, ISA로 구분 할 수 있습니다. 3가지 상품 모두 저축한 금액의 일정 금액을 세제혜택 받아 돌려 받을 수 있습니다.
연금저축의 차이점을 살펴보고 세제혜택을 얼마나 받을 수 있는지 알아보시기 바랍니다. 장점과 단점을 확인하고 나에게 맞는 상품을 가입하도록 하세요.
연금저축이 있어야 연말에 100만원을 돌려 받기 쉽습니다. 아래에서 연금저축 IRP 차이점과 장단점을 자세히 알아 보도록 하겠습니다.
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연금저축 IRP ISA란?
3가지 상품 모두 세액공제를 받을 수 있는 상품입니다.
연금저축이란 보통 4가지로 구분 할 수 있습니다. 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험, 연금저축계좌로 구분되죠. 세액공제비율은 종합소득금액에 따라 다른데요. 저축금액에 16.5% ~ 13.2% 세액공제가 가능 합니다. 단, 공제한도는 400만원 ~ 300만원까지 제한을 둡니다.
IRP는 Indivisual(개인별로), Retirement(퇴직금을 넣어두는), Pension(연금계좌)라는 의미를 갖습니다. 소득이 있는 모든 사람 및 퇴직자라면 누구든 가입이 가능 한데요. 납입한도 1,800만원에 세액공제 한도는 연간 최대 900만원까지 받을 수 있습니다.
ISA는 하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드 등 다양한 상품에 투자 할 수 있는 개인종합자산관리 계좌입니다. 연금저축과 IRP는 세액공제로 세금을 돌려 받지만, ISA는 수익금에 대해 비과세 혜택을 받는 다는 차이가 있습니다.
연금저축 IRP ISA 차이점 3가지
세가지 상품의 가장 큰 차이점은 세금혜택, 납입한도, 가입기간으로 구분 할 수 있습니다. 각가의 차이점을 살펴 보도록 하겠습니다.
1. 차이점 #1 – 세금혜택
세가지 상품은 세금혜택에서 차이가 있습니다. 첫번째는 납입 시 세금 혜택 차이 입니다.
| 총급여액 | 연금저축 | IRP | ISA |
| 5,500만원 이하 | 13.2% 세액공제 | 13.2% 세액공제 | 수익금 비과세 |
| 5,500만원 초과 | 16.5% 세액공제 | 16.5% 세액공제 | 수익금 비과세 |
연금저축과 IRP는 납입 금액의 13.2% 세액공제를 받을 수 있는 상품입니다. 연금저축 + IRP 세액공제 대상 납입한도는 900만원, 연금저축 세액공제 대상 납입 한도는 600만원 입니다.
ISA는 가입기간 동안 ISA계좌로 수익이 발생 시 최대 200만원까지 비과세를 적용 받을 수 있습니다. 200만원 초과분은 9.9% 저율 분리과세가 적용 됩니다.
두번째는 연금 수령 시 받는 세금혜택입니다. 연금저축, IRP는 연금 수령 시 3.3% ~ 3.5% 낮은 연금 소득세가 적용 됩니다. (수령 기간 10년, 연간 1,200만원 기준)
ISA는 연금상품이 아니기 때문에 연금 수령 시 세금 혜택을 받을 수 없습니다. 하지만 연금저축으로 전환이 가능한데요. 전환 시 연금저축과 동일한 세금 혜택을 받게 됩니다.
2. 차이점 #2 – 납입한도
연금저축과 IRP의 연간 총 납입한도는 1,800만원입니다. 세액공제 한도액은 900만원이고, 연금저축만 600만원입니다. 납입한도와 세액공제 한도액은 서로 다르니 헷갈리면 안됩니다.
ISA 납입한도는 연 2,000만원으로 한 계좌에 총 1억원까지 납입이 가능 합니다. 연간 납입 한도 2,000만원은 다음 년으로 이월도 가능 합니다. 2022년에 1,500만원 납입 했다면 2023년에는 500만원 포함하여 2,500만원까지 납입이 가능 합니다.
3. 차이점 #3 – 가입기간
연금저축, IRP는 만 55세까지 유지해야 세제혜택과 연금수령이 가능 합니다. 가입기간이 길기 때문에 매년 저축하는 금액을 잘 계획 해야 합니다. 유지하지 못 하고 해지 할 경우 그 동안 받은 세금환급금을 모두 토해내야 합니다.
ISA계좌는 3년만 유지해도 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 의무 가입기간이 3년 입니다. 3년 이후 계약기간 연장과 재가입이 가능하죠.
연금저축 IRP ISA 장단점 정리
연금저축 IRP ISA의 가장 큰 차이점 3가지에 대해 알아 봤습니다. 각각 장단점을 정리하면 다음과 같습니다.
1. 연금저축, IRP 장단점
- 연간 최대 400만원에 13.2%, 16.5% 높은 세제혜택을 받음 수 있음
- 연간 1,800만원까지 입금 가능
- 만 55세까지 유지 해야 됨
- 해지 할 경우 혜택 받은 세금을 다시 반납
- 연금저축계좌일 경우 ETF 상품에 투자 가능
- 투자 수익금에 대한 세금 없음
- 연금 수령 시 절세 효과
2. ISA 장단점
- 계좌 하나로 주식, 펀드, 예금, 적금 모두 가입 가능
- 투자 수익 비과세와 분리과세 혜택
- 3년의 의무 가입 기간
- 연간 납입한도 2천만원 (계좌 총 납입한도 1억원)
- 국내 주식 투자만 가능 (단, 해외지수 ETF, 해외주식형 펀드 가능)